Entreprises et associations

Placement en trésorerie

Financement participatif obligataire

Placement court terme

Rendement attractif

Diversification des placements

Accessible aux personnes morales

Présentation

Le financement participatif est un mode de levée de fonds réalisé auprès d’investisseurs, particuliers comme professionnels, pour financer un projet spécifique via une plateforme sur internet. Le financement participatif immobilier permet d’investir collectivement dans des projets de promotion immobilière.

Les acteurs du domaine de l’immobilier (promoteurs, marchands de biens, lotisseurs…) doivent faire face à des besoins de trésorerie importants. Afin de mener à bien les opérations, les opérateurs font appel au financement bancaire pour l’essentiel du besoin de financement, complété par une autre source de financement : le financement participatif.

Côté épargnant, l’investissement se décline sous la forme d’une obligation simple sur une durée définie (entre 18 et 36 mois) avec un taux fixe (entre 4 % et 9 % annuels). Le paiement des intérêts (« les coupons ») se fait à une période déterminée (annuelle, semestrielle, trimestrielle) et le capital est remboursé à l’échéance.

Emission
" Classique "

Emission
" capital assuré "

Investissement minimum

2 000 €

25 000 €

Rendement attendu

7 à 9 %

4 %

Financement participatif Oikos

Cadre fiscal

Le régime d’imposition des intérêts perçus par vos investissements obligataires dépend de votre statut.

Les intérêts issus des obligations en financement participatif immobilier sont soumis au prélèvement Unique Forfaitaire de 30 % (dont 12, 8 % d’impôt sur le revenu et de 17,2 % de prélèvements sociaux).

Ils sont considérés comme des revenus mobiliers et ne rentrent donc pas dans le calcul de l’Impôt sur la Fortune Immobilière.

Lorsque vous investissez en tant que personne morale (holding, entreprise, association, fondation), c’est l’impôt sur les sociétés qui s’applique.

Aucune retenue à la source n’est appliquée. Les coupons perçus sont à reporter dans vos comptes dans la partie « Produits financiers ».

Exemple

L’entreprise OLIVER, spécialisée dans le marketing digital, possède une trésorerie stable de 500 000 €.

Pour l’optimiser elle décide d’en placer une partie dans un projet de financement participatif. Elle souscrit pour 100 000 € d’obligations d’entreprise, pour une durée de 24 mois et avec un rendement net de 8% versé trimestriellement. 

Planning prévisionnel de l'opération

Ainsi l’entreprise OLIVER reçoit 2 000 € de coupons trimestriels, pendant 2ans et son capital lui est intégralement remboursé à échéance, hors cas de défaut de paiement.

Avantages

Inconvénients

SCPI DE RENDEMENT

Performance

Gestion déléguée

Diversification

Revenus réguliers

Pierre-papier

La SCPI, Société Civile de Placement Immobilier, regroupe des investisseurs au sein d’une société civile dont l’objectif est d’acquérir des biens immobiliers pour les louer.

La société est gérée par une société de gestion qui se charge de trouver les biens immobiliers, de les acheter, de les mettre en location, de les gérer, de distribuer les revenus aux associés. La SCPI de rendement acquiert des immeubles professionnels (bureaux, commerces, santé, éducation) qui seraient peu accessibles aux particuliers en direct et permettent une meilleure rentabilité.

Elle permet à votre trésorerie d’accéder à un investissement immobilier sans toutes les problématiques liées à l’achat, la localisation, la gestion et la revente.

SCPI PM oikos

Cadre fiscal

Revenus des parts de SCPI = revenus fonciers

Imposable à l’IS

Plus-values de parts de SCPI = plus-value professionnelles à court terme

Intégration dans le résultat imposable à l’IS

Revenus des parts de SCPI = revenus fonciers

Exonérée d’IS

Plus-value des parts de SCPI = Plus-Value immobilière

Exonéré d’IS*

* Réponse ministérielle Beaugritte 1978, confirmée en 2012.

Avantages

Inconvénients

Contrat de capitalisation personnes morales

Valorisation de la trésorerie

Nombreux supports d'investissement

Cadre fiscal avantageux

Présentation

Développer et optimiser la trésorerie de l’entreprise

Le contrat de capitalisation est une solution d’épargne à moyen terme permettant de se constituer un capital. Il permet de valoriser la trésorerie tout en bénéficiant d’un cadre fiscal privilégié et le capital reste disponible en cas de besoin.


Un accès à de nombreux supports d’investissement

Les fonds peuvent être placés sur de nombreux supports, du plus prudent au plus dynamique. Avec une activité commerciale la garanti en capital via le fonds en euros n’est pas disponible. Mais avec la grande diversité de placements possibles, de l’immobilier aux actions d’un potentiel de rendement plus important, ce contrat est adapté à tout type de profil.

Contrat de capitalisation Oikos

Fiscalité avantageuse

L'investissement immobilier via les SCI/SC : un réel atout

L’accession à la classe d’actif immobilière via votre contrat permet de bénéficier :

  • d’un placement immobilier diversifié,
  • d’une volatilité modérée,
  • de faibles frais d’entrée,
  • d’une valorisation hebdomadaire du contrat.

Avantages

Inconvénients

Capital investissement

Rendement attractif

Secteur porteur

Investissement non côté

Non soumis à l'IFI

Un investissement non côté

Aussi appelé Private equity, il s’agit d’un investissement dans de petites et moyennes entreprises.

Le capital investissement joue un rôle de premier ordre aussi bien dans la création d’entreprises innovantes et créatrices d’emploi que dans le renouvellement et l’entretien du tissu économique.

Ces prises de participation sont effectuées par des professionnels spécialisés ayant comme principal objectif la réalisation de plus-values substantielles dans un délai généralement compris entre 6 et 10 ans.

Non côté capital investissement oikos

Le cycle de vie de l'entreprise

Cadre fiscal

L’avantage du capital investissement pour les personnes physiques est l’exonération d’impôts sur le revenu des plus-values, hors prélèvements sociaux.

Les personnes morales soumises à l’IS, pour leur part, bénéficieront d’un taux d’imposition forfaitaire à 15 % sur les plus-values, sous réserve d’une détention des parts pendant 5 ans minimum et du réinvestissement dans le Fonds de l’ensemble des distributions du Fonds pendant cette durée de 5 ans. *

*Fiscalité pouvant différer selon les fonds d’investissement

Exemple

David, cadre dans une société informatique est marié et a 3 enfants. Il possède déjà une résidence principale et de l’immobilier locatif, il dispose d’une épargne de 150 000€.

Il souhaite investir une part de cette somme dans un placement rémunérateur et diversifié.

Le capital investissement lui permettrait de placer son épargne dans des actifs non-côté. En finançant l’économie réelle il profite des fruits de la croissance économique et créé de la richesse pour l’économie… et pour lui-même.

Avantages

Inconvénients