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Retraite

PER : Plan d'épargne retraite

Préparation de la retraite

Cadre fiscal avantageux

Sortie en capital

Liberté de versement

Présentation

Le plan d’épargne retraite est un placement d’épargne à long terme dont l’objectif est de générer un capital pour la retraite. Ce dispositif est accessible à tous et possède des intérêts certains, avec un cadre fiscal avantageux et une sortie en capital possible au moment du départ à la retraite.

Liberté d’alimenter votre contrat 

  • Par des versements volontaires déductibles de vos revenus ou non.
  • Par des transferts de vos anciens contrats de retraite (PERP, Madelin, PERE, article 83, PERCO)

Quid des anciens contrats PERP, COREM et des Madelin ?

Vous pouvez transférer vos anciens contrats vers un PER afin de bénéficier de ses avantages :

– Sortie possible en capital et non plus seulement en rente
– Cadre successoral
– Aucun minimum de versement annuel obligatoire

Afin de connaitre les avantages, n’hésitez pas à nous solliciter pour une étude personnalisée

Un complément de retraite, au choix en rente ou en capital

Une fois à la retraite, vous pourrez disposer librement de l’épargne constituée sur votre PER Individuel, sous forme de rente, de capital ou de capital fractionné.

Un aspect prévoyance permettant un déblocage anticipé 

Votre épargne est en principe bloquée jusqu’à votre retraite mais il existe de nombreuses exceptions. En plus des accidents de la vie, vous pouvez sortir le capital pour l’achat d’une résidence principale.

Une optimisation fiscale

Chaque année, les sommes versées sur votre PER sont déductibles de votre revenu imposable.

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Cadre fiscal

La part correspondant aux versements volontaires est imposée au barème de l’impôt sur le revenu.

La part correspondant aux intérêts générés par le contrat est taxée au prélèvement forfaitaire unique.

La rente est taxée suivant le barème progressif de l’impôt sur le revenu, et ce après un abattement de 10 % dans une certaine limite.

Exemple

Paul, 50 ans, est chef d’entreprise. Ses revenus annuels sont de 40 000€ et sa TMI (Tranche Marginale d’Imposition) est de 30%.

En versant annuellement 3 000 euros sur son PER, il réduit sa base imposable d’autant. Cela lui permet une économie d’impôt de 900 euros par an. Ainsi, en préparant sa retraite, il optimise également sa fiscalité. Au moment de la retraite, à 65 ans, il possède un capital d’environ 50 000 euros qu’il peut laisser fructifier ou bien en racheter tout ou partie afin de financer ses projets.

Avantages

Inconvénients